Новости

Отделом по расследованию особо важных дел СУ СКР по Чувашии завершено расследование уголовного дела в отношении бывшего директора транспортно-экспедиционной компании, расположенной в городе Чебоксары. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере).

По версии следствия, в городе Чебоксары обвиняемый уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость за 2009-2011 финансовые годы с указанного предприятия на сумму свыше 11 миллионов 200 тысяч рублей, не отразив в соответствующих налоговых декларациях в полном объеме выручку от реализации транспортно-экспедиционных услуг, которые фактически в полном объеме были оказаны этой фирмой самостоятельно - без привлечения каких-либо третьих организаций. В то же время с целью уклонения от уплаты НДС и уменьшения налогооблагаемой базы им были заключены фиктивные агентские договоры на оказание таких услуг с четырьмя контрагентами, обозначенными в договорах «принципалами», а по своей сути – «фирмами-однодневками», директора которых отрицали ведение какого-либо совместного бизнеса с вышеуказанной организацией под руководством обвиняемого. Кроме того, у контрагентов по этим фиктивным агентским договорам отсутствовали необходимые условия для достижения результатов этой деятельности в силу отсутствия у них соответствующего управленческого и технического персонала, основных средств, необходимых производственных активов, транспортных средств, грузового транспорта и складских помещений. Также установлено, что предприятие под руководством обвиняемого либо вообще не перечисляло денежные средства во исполнение указанных договоров «принципалам», либо перечисляло их в размерах, незначительных по сравнению с суммами сделок. Таким образом, фактически злоумышленником была использована преступная схема, направленная на получение необоснованной налоговой выгоды за счет создания формального документооборота с указанными «принципалами».

Следователем собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем уголовное дело передано прокурору для решения вопроса об утверждении обвинительного заключения и последующем направлении в суд для рассмотрения по существу.