В Воронеже благодаря грамотно спланированным следственным действиям в бюджет РФ возвращено более 28,5 миллионов рублей

Следственными органами Следственного комитета РФ по Воронежской области расследовалось уголовное дело в отношении руководителя и бухгалтера коммерческой организации по признакам преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору в крупном размере). Уголовное дело возбуждено на основании материалов, предоставленных УФСБ России по Воронежской области, ГУ МВД России по Воронежской области и полученных в ходе проведения мероприятий налогового контроля.

По материалам следствия, в период времени с 01 апреля 2019 года по 31 декабря 2019 года руководитель коммерческой организации и бухгалтер, действуя группой лиц по предварительному сговору, осуществляя финансово-хозяйственную деятельность в сфере строительства автомобильных дорог и автомагистралей, создали фиктивную схему договорных обязательств, согласно которой в бухгалтерский учет общества и соответственно налоговую отчетность, включены заведомо ложные сведения о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношений с подконтрольными организациями. Общая сумма неисчисленного и неуплаченного налога на добавленную стоимость составила более 25,5 миллионов рублей.

В ходе расследования с подозреваемыми проведена разъяснительная работа о возможности прекращения уголовного преследования в связи с полным погашением налоговой задолженности, что предусмотрено действующим законодательством. Так, согласно примечанию к ст. 199 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей ст. , освобождается от уголовной ответственности, если этим лицом либо организацией, уклонение от уплаты налогов, сборов, страховых взносов которой вменяется этому лицу, полностью уплачены суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумма штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

Так, в результате проведенной следователями СК России работы, во взаимодействии с сотрудниками УФСБ России по Воронежской области и ГУ МВД России по Воронежской области, руководителем и бухгалтером коммерческой организации бюджету РФ добровольно возмещен причиненный ущерб, с учетом пени на сумму более 28,5 миллионов рублей.

В связи с изложенным, а также учитывая, что ранее к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов мужчина и женщина не привлекались, следователем СК России принято решение о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении директора и бухгалтера предприятия– рассказал руководитель третьего отдела по расследованию особо важных дел регионального следственного управления СК России Алексей Ширяев.