Новости

Следственным управлением Следственного комитета РФ по Кабардино-Балкарской Республике возбуждено уголовное дело в фактического руководителя коммерческой организации, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов).

По версии следствия, подозреваемый, являясь лицом, фактически выполнявшим обязанности руководителя ООО «АМК», состоящего на налоговом учете в УФНС России по Кабардино-Балкарской Республике, сознавая, что руководство общества обязано в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23 и 45 НК РФ платить законно установленные налоги, сборы и страховые взносы в бюджет, умышленно сокрыл имущество общества, за счет которого в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в крупном размере, при следующих обстоятельствах. Так, в результате осуществляемой коммерческой деятельности и неуплаты налогов за 2021 год у ООО «АМК» образовалась задолженность (недоимка) по налогу на добавленную стоимость (НДС) и транспортному налогу, в связи с чем УФНС России по КБР в соответствии со ст. 69 НК РФ направила в адрес ООО «АМК» требования об уплате задолженности по налогам на сумму более 3 500 000 руб. Подозреваемый, зная, что УФНС России по КБР вынесено постановление о взыскании задолженности с общества за счет имущества должника, реализовал находящегося в собственности общества транспортное средство физическому лицу за 2 500 000 руб., тем самым сокрыл имущество общества, за счет которого должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.

Расследование уголовного дела продолжается.